樂居財經訊孫肅博7月12日，祥生控股集團(02599)發布須予披露交易出售附屬公司的100%股權公告。

公告顯示，于2022年7月12日交易時段后，賣方（祥生控股集團間接全資附屬公司）與買方訂立股權轉讓協議，據此，買方同意收購而賣方同意出售銷售股份（相當于目標公司注冊資本的100%），現金代價為人民幣339,734,559.85元（相當于約397,490,000港元）。

【資料圖】

于完成后，目標公司將不再為祥生控股集團的附屬公司。祥生控股集團將不再于目標公司擁有任何權益，而目標公司的財務業績將不再于本集團的賬目內綜合入賬。

據了解，代價將按四期支付。首期付款人民幣約17,453,108.90元，即代價比例的5.14%；第二期付款人民幣約70,046,891.10元，即代價比例的20.61%；第三期付款人民幣164,734,559.85元，即代價比例的48.49%；第四期付款代價余額人民幣87,500,000元，即代價比例的25.76%。

此外，須就賣方結算融資利息人民幣136,693,923.29元向目標公司開具發票，連同全套融資合同檔。

根據目標公司于2022年6月30日的未經審核管理賬目，估計祥生控股集團將錄得虧損約人民幣132,589,174.83元（相當于約155,580,137.75港元）。

據悉，目標公司紹興祥生弘興房地產開發有限公司為一家于中國成立的有限公司，主要從事物業開發業務。于本公告日期，目標公司于浙江省紹興市擁有一個總建筑面積約159,208.23平方米的開發中項目，包括住宅及配套設施物業。

目標公司于2022年6月30日的未經審核總資產為人民幣2,849,156,495.45元，資產凈值約為人民幣472,323,734.68元（相當于約554,224,670.27港元）。

賣方杭州耀揚企業管理有限公司為一家于中國成立的有限公司，并為祥生控股集團的間接全資附屬公司。其主要從事物業開發。

買方杭州余杭雅居樂房地產開發有限公司為一家于中國成立的有限公司，主要從事物業開發及銷售。其分別由廣州番禺雅居樂房地產開發有限公司及南京雅居樂房地產開發有限公司擁有51.0044%及48.9956%權益。廣州番禺雅居樂房地產開發有限公司及南京雅居樂房地產開發有限公司均為雅居樂集團（03383.HK）的間接全資附屬公司。

祥生控股集團表示，目標公司由賣方于2020年9月9日成立，以建設及開發位于浙江省紹興市的物業。于本公告日期，盡管目標公司開發的大部分物業項目已建成并可供出售，仍有總建筑面積約37,454.75平方米的若干物業項目正在開發中。董事預期該等開發中的物業項目將于2024年33月30日前竣工及交付。可惜由于不利的市場狀況，目標公司無法在不產生重大虧損的情況下出售已竣工物業。因此，出售事項為集團提供了變現其于目標公司的投資價值的機遇，并透過取得即時現金流入紓緩本集團流動資金壓力，可為集團未來業務發展需要提供資金。

預期出售事項的所得款項將由祥生控股集團用作償還其合共約人民幣244,789,593.19元的債務（即祥生控股集團為其附屬公司擔保并于其綜合財務賬目記錄為負債的款項），于償還上述債務后所余金額將用作祥生控股集團的一般營運資金。

關鍵詞： 目標公司 有限公司 附屬公司